Kraken demande un jugement final après une décision de 22 millions de dollars contre l'ancien auditeur

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Kraken demande un jugement final après une attribution de 22 millions de dollars contre son ancien auditeur

Payward, la société mère de l'échange de cryptomonnaies Kraken, a demandé à la Cour de Chancery du Delaware d'entrer un jugement final contre son ancien auditeur, Mazars USA, après qu'un arbitre a attribué à la société 22 millions de dollars.

L'échange a divulgué la demande le 7 juillet par le biais d'une lettre ouverte du co-PDG Arjun Sethi et d'une série de publications du PDG Dave Ripley.

Le litige remonte à décembre 2023, lorsque Mazars s'est retiré de l'audit 2022 de Kraken quelques jours avant son achèvement. Mazars avait audité Kraken pendant trois années précédentes et avait émis deux opinions favorables, selon la société.

Par écrit, Sethi a déclaré que l'auditeur avait confirmé qu'il n'avait aucun désaccord avec la direction, aucune préoccupation concernant l'intégrité de la société et aucune constatation de fraude.

Mazars a attribué sa démission à des développements juridiques, parmi lesquels une plainte que la Securities and Exchange Commission avait déposée contre Kraken quelques semaines auparavant.

Cette plainte de la SEC a été rejetée avec préjudice, sans pénalités et sans admission de faute. Kraken a déclaré que l'audit abandonné lui avait coûté des années et des millions de dollars en frais juridiques pour sécuriser de nouveaux auditeurs et rassurer les banques, les régulateurs et les contreparties. L'échange a déclaré avoir reçu un audit favorable chaque année qui a suivi.

Les lettres arrivent alors que Kraken poursuit une licence bancaire européenne complète, apparemment par le biais de la Lituanie, un mouvement qui permettrait à l'entreprise d'offrir des services bancaires traditionnels dans l'Espace économique européen et de devenir potentiellement le premier échange de cryptomonnaies à obtenir une licence bancaire européenne complète, selon CoinDesk reportage.

Cet effort fait partie de la stratégie réglementaire plus large de Kraken alors qu'il s'étend au-delà des cryptomonnaies vers des services financiers traditionnels, s'appuyant sur des jalons tels que l'accès aux paiements de la Réserve fédérale américaine et l'autorisation aux Émirats arabes unis.

Opération Chokepoint 2.0

Sethi a placé l'épisode dans ce que les critiques appellent l'Opération Chokepoint 2.0, un terme désignant ce qu'ils décrivent comme un effort coordonné des régulateurs pour couper les entreprises de cryptomonnaies légales des services bancaires et autres. En décembre 2022, un an avant de quitter l'audit de Kraken, le groupe Mazars a interrompu le travail de preuve de réserves pour le secteur des cryptomonnaies et a retiré ces rapports de son site web.

La lettre citait une chaîne d'actions de 2022 et 2023. Le 3 janvier 2023, la Réserve fédérale, la FDIC et l'OCC ont publié une déclaration conjointe avertissant que les modèles commerciaux de cryptomonnaies soulevaient des préoccupations en matière de sécurité et de solidité pour les banques.

Des documents publiés après un procès en vertu de la loi sur la liberté d'information ont montré que la FDIC avait envoyé au moins 25 lettres à deux douzaines de banques leur demandant de suspendre ou de s'abstenir d'élargir leurs activités en crypto. Les directives comptables SAB 121 de la SEC exigeaient que les entreprises publiques détenant des crypto-monnaies enregistrent ces actifs dans leurs bilans, une étape qui a rendu la garde non rentable pour les banques.

La Réserve fédérale a refusé un compte maître à Custodia, une banque du Wyoming créée pour les actifs numériques. Et en mars 2023, les réseaux de paiement gérés par Silvergate et Signature ont fermé dans les jours qui ont suivi.

Alors que l'ère de la dé-bancarisation touche à sa fin, Kraken exige des règles

Une grande partie de ce cadre s'est effondrée. La SEC a annulé le SAB 121, les régulateurs bancaires ont retiré la déclaration conjointe, et un rapport d'un comité de la Chambre a conclu que les régulateurs avaient utilisé des règles vagues et une pression informelle pour éloigner les banques des entreprises légales d'actifs numériques.

Sethi a également raconté l'expérience du fondateur de Kraken, Jesse Powell, qui a lancé l'échange en 2011. En mars 2023, des agents fédéraux ont perquisitionné le domicile de Powell et saisi ses appareils en lien avec un différend impliquant une organisation à but non lucratif sans rapport avec Kraken.

Après deux ans, le gouvernement a clos l'enquête, a restitué les appareils et n'a porté aucune accusation. Powell a remis le rôle de directeur général à Ripley, et Sethi a rejoint Ripley pour diriger l'entreprise.

La lettre s'est terminée par un appel au Congrès pour adopter la loi CLARITY, qui établirait des règles de structure de marché pour les actifs numériques, divisant la supervision entre la Commodity Futures Trading Commission et la SEC et ajoutant des protections pour les développeurs de logiciels.

La Chambre a adopté le projet de loi en juillet 2025 par un vote de 294 à 134, avec 78 démocrates en soutien, et le Comité bancaire du Sénat a fait avancer sa version en mai.

Sethi a contrasté le calendrier américain avec celui de l'Union européenne, où le cadre MiCA est entré en vigueur dans les États membres.

Source : BitcoinMagazine